العودة سوالف للجميع > سـوالف التجارة والتطوير والتوظيف > سوالف خدمات تجاريه > مـكافحــــــة عمليــــات غــســل الأمـــــــوال
المشاركة في الموضوع
بن زمزم بن زمزم غير متصل    
مشرف سوالف الأسلامية  
المشاركات: 592
#1  
مـكافحــــــة عمليــــات غــســل الأمـــــــوال
مكافحة عمليات غسل الأموال

نظرة عامة

يعتقد البعض أن غسل الأموال يحدث بوجه عام في مناطق غربية وهو أمر
يتعلق بالمجرمين فقط. بيد أن الحقيقة هي أن غسل الأموال يمكن أن يحدث في أي
مكان وفي أي وقت بل وربما تكون أنت قد تورطت في ذلك دون أن تدرك ذلك!.

وعلى الرغم من كون الموضوع جديدا نسبياّ غير أن ظاهرة غسل الأموال موجودة منذ
عدة قرون. إلا أن حجم المشكلة قد تفاقم على كافة الأصعدة خلال الثلاثين عاما
الأخيرة وذلك يعود الى التخفيف التدريجي من الرقابة الحدودية على إنتقال رؤوس
الأموال الى جانب تقدم انظمة تحويل الأموال. وأصبحت عمليات غسل
الأموال اليوم واحدة من اكبر القضايا التي تواجه النظام الاقتصادي العالمي.

مايلي هو نظرة عامة على غسل الأموال والمتطلبات الأساسية لقانون
غسل الأموال بالاضافة الى خطوات هامة يجب إتخاذها لتجنب التورط في
عمليات غسل الأموال.
1- ما هو غسل الأموال؟
يتعلق غسل الأموال بنقل أو إخفاء طبيعة أو مكان أو ملكية أموال تم الحصول
عليها من أنشطة إجرامية بهدف توفير غطاءّ شرعياّ لها. وبعبارة أخرى فهي
عملية تحويل الأموال القذرة الى أموال نظيفة ظاهريا. والأموال القذرة يقصد بها
أنها جاءت من أنشطة غير مشروعة.
2- ماذا تعني الأموال التي تم الحصول عليها من أنشطة غير مشروعة؟

العبارة " أموال تم الحصول عليها من أنشطة غير مشروعة " تعني الأموال المكتسبة
عن طريق نشاط إجرامي , ونسميها أيضا " أموال قذرة"

- أمثلة :
· موظف يقوم باختلاس 10000 $ من صاحب العمل ثم يودع تلك الأموال في
عدد من الحسابات المصرفية باسم أفراد من أسرته فيما يكون لديه كامل السيطرة
والتحكم على هذه الحسابات. فهذه الـ

10000$ الموجودة في الحسابات تم الحصول عليها عن طريق الاختلاس أي مكتسبة
من نشاط غير مشروع.

· عندما يقوم شخص ما بسرقة محل بيع مجوهرات فإن الأموال التي تصبح بحوزته
ينطبق عليها وصف أموال تم الحصول عليها عن طريق نشاط غير مشروع.

3- ما هي مراحل عملية غسل الأموال ؟

لا توجد ثمة طريقة واحدة لغسل الأموال. ومهما تنوعت الطريقة المستخدمة فعادة
ما تأخذ تلك العملية ثلاث مراحل وربما تحدث بشكل منفصل ومميز على الرغم
من إحتمال تزامن وقوعها في وقت واحد وأحيانا وهو الأكثر شيوعا تكون متداخلة
ويتوقف ذلك على المنظمة الإجرامية المتورطة.

ومن الناحية النظرية فان غسل الأموال ينطوي على مراحل ثلاث وهي الايداع
والتغطية والدمج
الخطوة الأولى : الإيداع ( مرحلة قبل الغسيل )
يقوم الشخص الذي يغسل الأموال القذرة بضخها في النظام المصرفي وغالبا ما يتم
ذلك بوضع الأموال في تداولات من خلال البنوك. والهدف في تلك المرحلة هو نقل
الأموال من مرحلة التكسب بغرض تفادي اكتشافها من قبل السلطات ثم تحويلها
الى صور من أصول أخرى.
وهذه المرحلة قد تشتمل على عمليات كالآتي:
· تقسيم المبالغ الضخمة من الأموال الى أجزاء أصغر ثم إيداعها بشكل مباشر
في حساب مصرفي
· نقل الأموال عبر الحدود لإيداعها في بنوك أو لإستخدامها في شراء بضائع
عالية القيمة مثل اللوحات الفنية والمعادن والأحجار النفيسة حيث يمكن إعادة
بيعها والحصول على قيمتها عن طريق الدفع بشيكات أو تحويلات مصرفية.
· شراء شيكات مصرفية
الخطوة الثانية: التغطية ( الغسيل)
في المرحلة الثانية تأخذ إجراءات الجريمة شكلا آخر حيث يتم تحويل حصيلة
أموال الجريمة الى شكل أخر مختلف و من ثم القيام بعدة عمليات مصرفية معقدة
للتعتيم على القدرة على تعقب مصدر الأموال والبحث حول ملكيتها

وتشتمل تلك المرحلة على عمليات مثل :

· التحويل البرقي للنقد المودع من حساب الى آخر

· تحويل النقد المودع الى شيكات سياحية

· اعادة بيع البضائع الثمينة والأدوات المالية

· الاستثمار في العقارات والتعامل في الأسهم و غيرها من الأعمال المشروعة الأخرى
الخطوة الثالثة : إعادة الأستخدام
المرحلة الثالثة والأخيرة في هذه العملية يتم خلالها إعادة توظيف الأموال المغسولة
الى الاقتصاد لخلق الإنطباع بالشرعية. وفي هذه المرحلة يكون من الصعب التمييز
بين الثروة المشروعة وغير المشروعة.

طرق شائعة في هذه المرحلة

· الأستثمار في العقارات

· شراء أصول ثمينة والانفاق على مستوي معيشي بالغ الرفاهية .

· اقامة شركات واجهة أو وهمية في دول تعتمد السرية المطلقة للمؤسسات

· استخدام الأموال في سداد قروض وهمية
4- لماذا يتم اللجوء الى غسل الأموال ؟

بشكل أساسي هناك دافعان لغسل الأموال وهما تجنب الشكوك وتجنب التعرض للكشف.
وتجنب الشكوك يقصد به الحاجة الى محو جميع الآثار التي يمكن أن تدل على الجريمة
التي ارتكبت مثل وجود الأموال القذرة. أما تجنب التعرض للكشف فيشير الى الحاجة
الى توفير غطاء حماية للأموال من محاولات مصادراتها.
5- لماذا مكافحة غسل الأموال ؟
الاجابة واضحة : لأنه لا يجب أن يتمتع احد بثمرة الجريمة. فعالم يخلو من غسل
الأموال ستنخفض فيه معدلات الجريمة على نحو جوهري. أما إذا تركت دونما تتبع
و كشف لها فإن الأموال غير الشرعية سوف تتسرب تدريجياّ الى الإقتصاد الشرعي
وفي النهاية يكون هناك تهديد لنزاهة المجتمع بأسره. وربما تؤدي الأموال القذرة التي
يتم ضخها في أسواق المال العالمية الى زعزعة إستقرار النظام المالي أو حتى
يتم توظيفها لممارسة الضغط على الحكومات بالتهديد بالمضاربة ضد العملة الوطنية.
6- ما هي الجهود الدولية لمكافحة غسل الأموال ؟
على ضوء القلق المتزايد المتعلق بغسل الأموال فقد تقرر خلال قمة الدول السبع
الصناعية الكبرى التي عقدت في باريس عام 1989 إنشاء مجموعة العمل الماليFATF
لمكافحة غسل الأموال. وقد أسند اليها مسؤولية فحص أساليب غسل الأموال
وإتجاهات تلك العملية ومراجعة الإجراءات التي تم إتخاذها بالفعل ووضع
الإجراءات التي ما تزال هناك حاجة لإتخاذها لمكافحة غسل الأموال. وقد أصدرت
مجموعة العمل المالي تقريرا ضمنته مجموعة من 40 توصية تمثل خطة متكاملة
للإجراءات المطلوبة لمحاربة غسل الأموال. وبالإضافة الى ذلك فهناك تسع
توصيات أضيفت عقب أحدث 11 سبتمبر لمواجهة تمويل الإرهاب.
7- ما هو المطلوب لمكافحة غسل الأموال ؟
لكي نحمي البنك من أن يستغل من قبل غاسلي الأموال فقد تم إعداد سياسة
لمكافحةغسل الأموال. بالاضافة الى ذلك فقد تم إعداد و/أو تعديل العديد من كتيبات
إجراءات العملDTPلتوضيح الإجراءات ووسائل التحكم لمكافحةغسل الأموال.
وهذه الإجراءات تعالج مسائل مثل اعرف عميلك وفحص العمليات.
أ- اعرف عميلك :
الالتزام بإجراءات اعرف عميلك هي القاعدة الذهبية للحماية ضد الاستغلال كأداة
لغسل الأموال القذرة او لتمويل الإرهاب. فالناس والظروف تتغير والعميل الجيد
اليوم قد يتحول في الغد الى غاسل للأموال!

وعند التعامل مع العملاء عليك أن تتبع الإرشادات التالية:
· التزم بقواعد التعرف على الهوية لجميع أنواع وخدمات الحسابات بالشكل الملائم
· لا تقم بفتح الحساب دون أن تجري مقابلة مع العميل وجهاّ لوجه
· تأكد أن جميع المستندات الخاصة بفتح الحساب قد وقع عليها العميل
( وإذا أمكن المستفيد الأخير) في وجود موظف البنك
· تأكد من هوية العميل الحقيقية بمطابقتها مع المستندات الرسمية مثل جواز
السفر وبطاقة الهوية وتأكد من عنوان العميل أو مكان عمله. على سبيل المثال
بالاتصال الهاتفي أو الاطلاع على فاتورة مرافق عامة حديثة الخ
· احصل على معلومات عن الهوية الحقيقية للأشخاص الذين يقوم البنك بفتح
حسابات لهم أو الذين تتم العمليات نيابة عنهم في حال وجود أية شكوك أن هؤلاء
العملاء لا يتعاملون مباشرة على حسابات خاصة بهم
· تعرف على هوية العملاء العابرون (الذين يطلبون تنفيذ معاملة لمرة واحدة) وذلك
بالاطلاع على وثيقة تحقيق الشخصية مثل بطاقة هوية أو جواز سفر ساري والاحتفاظ
بصورة ضوئية من تلك الوثيقة مع العمليات التي أجريت.

· قم بجمع معلومات كافية عن العميل وذلك عن طريق إستكمال البيانات الاستمارة
الخاصة بـ "اعرف عميلك" . وهذه المعلومات على درجة كبيرة من الأهمية للتعرف
علي العميل وفهم الظروف الشخصية و المالية المتعلقة به . بينما المعلومات الناقصة
أو غير الدقيقة من شانها أن تؤثر على جودة مخرجات نظام الفحص الألي الذي يعمل بطريقة أوتوماتيكية لتتبع
العمليات الغير عادية ويؤثر في النهاية
على فعالية إجراءات مكافحة
أنشطة غسل الأموال.

· قم بفحص المراجع البنكية السابقة للحسابات الكبرى

ب- فحص العمليات

يلزم القانون البنوك بإنشاء أنظمة معلومات الكترونية لمراقبة كافة المعاملات
المصرفية الالكترونية حتي يمكن الإبلاغ عن المعاملات الغيرعادية. ويتضح أنه
من الضروري أن يتم إدخال المعلومات الخاصة بالعميل كاملة وبدقة حتى يتسنى
للنظام أن يعمل بشكل ملائم و فعال .

وللتعرف على العمليات المشكوك بها يجب أن تكون على درجة عالية من الوعي بعاملين
· طبيعة أعمال العميل ( اعرف عميلك )
· طبيعة الأعمال و الأنشطة التي تمارس في منطقة تواجد البنك
( اعرف عملك )
يجب أن تحصل على إجابات كافية حول أسئلة مثل:
· هل النشاط الفعلي المسجل في الحساب يتناسب مع النشاط المتوقع ؟
· هل مصدر الدخل المحدد للعميل والمبلغ يتماشيا مع الأنشطة الموجودة في الحساب؟

· هل وظيفة العميل أو أنشطة الأعمال يتفقان مع طبيعة وتكرار وحجم العمليات في الحساب؟

· هل توجد عمليات كبيرة لا تربطها صلة مع الأعمال المتوقعة أو الطبيعية للعميل؟

وعندما لا يكون هناك توافقاّ بين هذين العاملين ( اعرف عميلك واعرف الاعمال)
يجب أن يثار الشك لديك. وقد تكون جميع تلك العمليات بعيدة عن الشكوك، ولكن
حال وجود الشكوك يجب عليك الإبلاغ.
8- ما هو النشاط المثير للشكوك ؟
يجب تعبئة تقرير العمليات المشكوك بها عند معرفتك أو إشتباهك أو أن يكون لديك
من الأسباب ما يدعو الى الشك أن العملية أو نمط العملية يدعو للريبة. والعملية
المثيرة للشكوك هي واحدة أو أكثر من العمليات التالية
· تتضمن أموالاّ تم الحصول عليها من نشاط غير مشروع أو أن هناك نية أو تصرف
يهدف الى الإخفاء أو التعتيم على الأموال التي تم الحصول عليها من أنشطة غير مشروعة
· يكون واضحاّ أنها لا تخدم أي عمل أو غرض واضح لا يخالف القانون ولا يمكنك
تحديد تفسير معقول للعملية بعد فحص جميع الحقائق المتاحة
عندما يكون هناك عامل واحد يشير الى أن العملية غير عادية وربما تكون مثيرة للشك
فالأمر حينئذ يستدعي رفع " راية الخطر "
كن متيقظاّ " لراية الخطر" أوالمؤشرات التالية :

· إستخدام العميل لوثيقة هوية مزيفة

· تغيير العميل تهجي إسمه كاملاّا

· إستخدام العميل أكثر من فرع للبنك أو اثنين من الصرافين أو أكثر لكي يجزأ
عملية الى عدة عمليات أصغرحتى يتجنب الكشف و لتفادي الإبلاغ عنه.

· إيداع مبالغ ضخمة في حساب العميل في حين أن أنشطة أعماله العادية يتم إجراؤها
عن طريق شيكات أو وسائل أخرى

· إيداع نقدي أو سحب نقدي بدون سببب واضح

· تغييركميات كبيرة من الأوراق المالية ذات فئة أقل بفئات أعلى دون وجود سبب واضح

· تحويل مبالغ نقدية ضخمة الى خارج السلطنة مع تعليمات بالدفع نقداّ أو وصول
تحويلات لصالح عملاء من غير المقيمين مع تعليمات بالدفع نقداّ.

· عمل إيداعات نقدية غير عادية بشكل متكرر بإستخدام ماكينات الصراف الآلي لتفادي
الإتصال المباشر مع العاملين في الفرع

· بيع أو شراء شيكات سياحية بشكل متكرر وغير معتاد أو إرسال شيكات مصرفية
بمبالغ كبيرة بالعملة الأجنبية.

· رشوة العميل موظف أو محاولته تقديم رشوة كيلا يقوم بعمل تقرير إشتباه في العملية

· تردد العميل في الإفصاح عن معلومات حول طبيعة نشاط أعماله أو الغرض من العملية
أو أي معلومات أخرى يطلبها البنك

· إرسال العميل وتلقيه حوالات الكترونية بمبالغ متساوية في نفس الوقت تقريباً.

· تلقي العميل حولات إلكترونية وطلبه إصدارشيكات لصالح طرف ثالث
9- عند بدء العلاقة قم بمراقبة إشارات التحذير التالية

· هل يتصرف العميل بطريقة تثير الشكوك ؟

· هل قدم العميل معلومات كافية عندما طلب منه ذلك؟ هل المعلومات كاملة ومتجانسة
بمعنى أنها خالية من التناقضات أو التحريف؟

· هل العميل من غير المقيمين وهو من بلد يصنف أنه من الدول عالية المخاطر بمعنى
أن هذه الدولة تشتهر بعمليات غسل الأموال وتجارة المخدرات وأنشطة إجرامية أو فساد؟

· هل مظهر العميل الخارجي يتناسب مع المعلومات التي قدمها أو التي جمعت عنه؟

· هل العميل لا يبدي إهتمام برسوم و عمولات البنك ومعدل الفوائد أو بشروط العلاقة ؟
في العادة فإن غاسلي الأموال لا يهتمون بتلك الامور مقارنة بحجم الأموال التي يتم غسلها
10- ماذا يجب أن نفعل عندما يكون لدينا شكوك؟

عندما تجد لديك شكوكاّ حاول الاجابة على الاسئلة التالية:

· الى أي مدى أعرف العميل جيداّ ؟

· هل أفهم جيداّ العملية التى يريد العميل إجرائها ؟

· هل أشعر بالارتياح مع هذه العملية ؟

· هل هذه طريقة معتادة لإجراء عمليات في أعمال مشابهة ؟
بعد إجابتك على هذه الأسئلة إتخذ القرار بما يجب عليك فعله :

· إحتفظ بهدوئك وقم بجمع معلومات كافيه عن العميل أو الشخص

( المشتبه به)

· قم بتقديم تقرير عن العملية المشتبه بها الى مديرك أو المسؤول عن القسم أو الى
دائرة الرقابة على الفور باستخدام نموذج تقرير العمليات المشتبه بها وتقع مهمة التحقيق
في الحالات المشتبه بها على دائرة الرقابة

· لا تلمح بمعلومات للعميل أي لا تطلعه هو أو أي شخص آخر يمكن أن يحذره أو يلفت
نظره أو يفهمه أويوحي اليه أن البنك أو أي سلطات أخرى ربما تكون بصدد إجراء تحقيقات
حول العميل او أي عمليات قام بإجرائها.

تعامل مع الحالة المثيرة للشكوك بأكبر قدر من السرية فالمعلومات التي يتم المشاركة
بها مع باقي العاملين في تكون على أساس " الحاجة الى المعرفة " فيما تخضع مثل تلك الحالات للمعالجة والتحقيقات
11- ما يحدث اذا لم يلتزم البنك او العاملين به بالقانون ؟

قد يقوم القانون بفرض عقوبات ضد المؤسسات المالية والعاميلن بها في حالة
عدم الالتزام بالقانون. ويمكن تطبيق العقوبات في الحالات التالية:

· الفشل في التثبت من هوية العميل وعنوانه قبل فتح الحساب أو الدخول معه في معاملات.
· الفشل في الاحتفاظ بالمستندات و السجلات المطلوبة لفترة لا تقل عن 10 سنوات
تبدأ من اليوم التالي لإنتهاء المعاملة أو إغلاق الحساب ، أيهما أبعد

· التلميح للعملاء على الشكوك المحيطة بهم أو بإبلاغ السلطات عنهم

· الفشل في رفع تقرير إشتباه او تقديم تقرير يتضمن معلومات منقوصة أو مغلوطة

ويمكن تطبيق العقوبة حسب ما ينص عليه القانون المحلي/الدولي وهي عقوبات
صارمة بحق كل من يخرقون القانون او الذين يفشلون في الالتزام بالمعايير المحلية
والعالمية .



كن حذرا فالجهل بالقانون ليس عذراّ!

بن زمزم غير متصل قديم 14-07-2007 , 10:29 PM    الرد مع إقتباس
Um-Shahad Um-Shahad غير متصل    
عضو فائق النشاط الامارات  
المشاركات: 877
#2  

جزاك الله خير اخ بن زمزم


موضوع مهم جداً...

بينت فيه كل جوانبه من تعريف وبيان خطره وتحري مصدر غسيل الاموال واسردت في طرق اتخاذ الاجراءات المطلوبة في كشف هذا الجرم المسمى ب ( غسيل الاموال)

ووضعت الحلول التي يتوجب علينا ان نتخذها في مثل تلك الحالات..


بارك الله فيك.. وسلمت

Um-Shahad غير متصل قديم 15-07-2007 , 12:29 AM    الرد مع إقتباس
بن زمزم بن زمزم غير متصل    
مشرف سوالف الأسلامية  
المشاركات: 592
#3  

سلمك الله على الدعوات الطيبة
بإنتظار رجوعك الميمون ..

انا شايف نضم القسم التجاري
بيني وبينك ... شورأيك !

تحياتي

بن زمزم

بن زمزم غير متصل قديم 20-07-2007 , 02:04 PM    الرد مع إقتباس
Um-Shahad Um-Shahad غير متصل    
عضو فائق النشاط الامارات  
المشاركات: 877
#4  

بارك الله فيك اخ بن زمزم


والله وجودك هو اللي مهم اخي


وعن وجهة نظرك اللي طرحتها .. فأقول لك اني أوافقك عليها وأويدك تماماً ..

بس ما حبيت أعبّل على بو مكتوم.. قلت في نفسي خله يخلص من الامور العالقه عنده

بالاول .. وأكلمه بعدها بهذا الشأن.

Um-Shahad غير متصل قديم 20-07-2007 , 02:28 PM    الرد مع إقتباس
افكر كثير افكر كثير غير متصل    
كاتب فعال جداً الكون - كوكب الأرض - قارة اسيا - الجزيرة العربية --------->  
المشاركات: 1,738
#5  

ماشاء الله عليك يابو ايمن طرح رائع ومسدد .


هل قمت بهذا التحيلي بنفسك اخي الكريم ارجو الافاده .

افكر كثير غير متصل قديم 03-08-2007 , 04:25 PM    الرد مع إقتباس
بن زمزم بن زمزم غير متصل    
مشرف سوالف الأسلامية  
المشاركات: 592
#6  

حياك الله يا ابو سعيد

في الحقيقة هو جهد مشترك ..

كما تم عمل بحث عن البنوك الاسلامية .. وللأسف تبين الكثير من المخالفات حسب ما يتبع الأكثرية من طريقة غير سليمة
ومثيرة للشكوك .. ان شاءالله اطرحها قريبا .

شاكرا اهتمامكم

تحياتي

بن زمزم غير متصل قديم 05-08-2007 , 07:58 PM    الرد مع إقتباس
المشاركة في الموضوع


[عرض نسخة للطّباعة عرض نسخة للطّباعة | ارسل هذه الصفحة لصديق ارسل هذه الصفحة لصديق]

الانتقال السريع
   قوانين المشاركة :
لا بإمكانك إضافة موضوع جديد لا بإمكانك إضافة مشاركات جديدة لا بإمكانك إضافة مرفقات لا بإمكانك تعديل مشاركاتك
كود في بي vB متاح الإبتسامات متاح كود [IMG] متاح كود HTML متاح



لمراسلتنا - شبكة سوالف - الأرشيف

Powered by: vBulletin
Copyright © Jelsoft Enterprises Limited 2000.